许霆案件：1 VS 999——三论许霆案重审一审判决书的逻辑问题/龙城飞将

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农业部 公安部 国家工商行政管理总局


农 　　　　　 业 　　　　　部 文件
公 　　　　　 安 　　　　　部
国 家 工 商 行 政 管 理 总 局
国 家 质 量 监 督检验检疫总局
中 华 全 国 供 销 合 作 总 社

农市发[2003]2号



关于做好2003年农资打假工作的意见

　　2002年，农业部会同公安部、工商总局、质检总局、供销总社、国家经贸委、监察部、最高人民检察院、最高人民法院九部门及各地有关部门，按照全国整顿和规范市场经济秩序领导小组的总体部署，通力协作，使全国农资打假不断向纵深发展，取得了显著的阶段性成果。为了认真贯彻党的十六大精神，全面实践“三个代表”重要思想，按照中央经济工作会议和中央农村工作会议的总体要求，切实做好2003年农资打假工作，现提出以下意见。
　　一、提高认识，切实加强对农资打假工作的领导
　　整顿和规范市场经济秩序是建立和完善社会主义市场经济体制的重大举措，不仅是重大的经济问题，也是重大的政治问题。开展农资打假，整顿和规范农资市场秩序，作为政府部门的重要职责，既是着眼于解决当前农资市场秩序中突出问题的重要措施，也是贯穿于整个社会主义初级阶段的长期任务。各地、各有关部门要站在保护农民合法权益、增加农民收入、保证农产品质量安全和维护农村社会稳定的高度，不断深化对农资打假工作重要意义的认识，切实加强对农资打假工作的领导；要客观估价农资打假工作的形势，充分认识整顿和规范农资市场秩序工作的长期性、艰巨性和复杂性，坚决克服畏难厌战情绪，做好长期作战的思想准备，增强紧迫感和责任感，将其列入重要工作议程；要充分发挥部际协调小组的作用，继续加强部门间的协调配合，及时协商解决执法中存在的问题；进一步稳定农资打假机构，充实工作力量。各级农业行政主管部门要采取措施，充分发挥各级农资打假协调机构的作用，切实做好农资打假的组织协调工作。各级公安、工商、质检、供销等部门，要按照分工，各司其职，相互配合，严格执法，共同做好农资打假工作。
　　二、明确思路，全面加强农资管理
　　2003年农资打假工作的总体思路是，认真贯彻党的十六大精神，全面落实中央经济工作会议、中央农村工作会议的有关部署，在农资打假工作中实行“四个加强”，即加强农资市场抽检，加强生产经营主体的整顿，重点整治非法生产经营主体，加强综合执法，加强大要案查处，积极推进农资监管工作的日常化、规范化和制度化。同时，通过积极发展连锁配送等新型流通业态，提高优质农资的市场占有率，从整体上推进农资打假工作向纵深发展，努力建立良好的农资市场经济秩序。各级农业行政主管部门要严格按照《农业法》等有关法律法规所赋予的职能，全面加强农资监管；各级公安、工商、质量技术监督、供销等有关部门，要根据工作分工和有关法律法规规定，做好农资打假的相关执法监督和执法保障工作，从各自不同角度，加强农资监管，整顿和规范农资市场秩序。
　　三、突出重点，严厉打击九种违法违规行为
　　各地、各有关部门要根据农业生产和农资使用的特点，紧紧围绕重点季节、重点地区、重点市场、重点品种，继续严厉打击制售假冒伪劣种子（包括种畜禽、水产种苗、热作种苗、牧草种子）、肥料（主要是复混肥）、农药、兽药（包括渔药）、饲料（包括鱼粉）和饲料添加剂、农机及零配件、渔机渔具等七大类农资产品的违法犯罪行为。2003年要以打击制售假冒伪劣种子、农药和兽药行为为重点，加大工作力度，提高工作深度。主要检查生产工艺落后、设备简陋、产品质量低劣、环境污染严重、群众投诉多、社会反映强烈的生产企业、维修网点或繁育基地，产销相对集中地区的农资批发市场、专业市场和集散地，缺乏有效管理的各种农资挂靠、承包、代理、分销单位或个人，重要、短缺、紧俏的农资产品。特别是严厉打击以下九种违法违规行为，一是无证无照经营、超范围经营；二是生产、销售过期、失效、变质和标签不全、不合格以及国家禁用农资产品的；三是生产、销售无登记证（或推广许可证）、批准文号、品种审定、生产许可证、经营许可证、产品质量合格证农资产品的；四是生产、销售掺杂使假、以次充好等假冒伪劣农资产品的；五是生产、销售假冒他人产品商标、名称、包装、装潢、厂名厂址的各类农资产品的；六是假冒伪造或者买卖生产、经营许可证、批准文号或者产品登记证、合格证的；七是伪造、涂改产品生产经营单位名称、地址、有效期和有关质量标识的；八是利用各种广告或媒体对农资产品质量、服务、功效、适用范围等作虚假宣传的；九是农资生产销售中计量违法的。
　　四、加强监督，搞好农资产品质量抽检
　　一是农业部组织有关质检中心在春季或秋季对种子、农药、肥料、兽药、饲料和饲料添加剂、农机、渔机渔具等七大类农资产品质量依法进行监督抽查；二是工商总局、质检总局按照有关法律法规和职能分工，加强对农资产品质量的监管；三是各地农业、工商、质量技术监督部门，要结合全国性的监督检查，按照分工对当地量大面广、质量问题突出的农资产品进行检查；四是种子、农药、肥料等农资经营单位的主管部门要加强内部监管力度，开展无假冒农资产品经营活动。各有关部门要根据所分管的业务范围，制定具体的抽检方案，并负责组织实施，严厉查处抽检中发现的各类违法违规问题，及时公布抽检结果。同时要搞好部门间的协调配合，避免重复抽检，提高工作效率。
　　五、追根溯源，抓好大要案查处
　　为了进一步推动农资打假专项斗争深入开展，加大大案要案查处力度，各省（区、市）务必做好农资打假跨地区案件的上报和督办工作。从2003年起，凡是跨县的农资案件，必须及时上报省厅（局、社），由省督办；凡是跨省的农资案件，必须及时上报部（总局、总社），必要的由各部门报农资打假专项斗争部际协调小组办公室（农业部市场与经济信息司）协调督办。大要案和重要情况要随时上报。同时，要对已发现的各类农资案件进行跟踪督办，追根溯源，尚未结案的大案要案要一查到底，真正作到“五不放过”，决不能出现死灰复燃。要继续发动人民群众举报各类制售假劣农资的违法违规行为，建立方便人民群众的农资打假举报工作方式。要集中力量抓源头，捣毁制售假冒伪劣农资的窝点，严厉打击农资制假售假等违法犯罪行为。建立健全有效的行政执法和刑事处罚相衔接的工作机制，该移交司法机关的要坚决及时地移交，杜绝只查不罚、以罚代刑的现象，对该移交不移交的要追究有关责任人的渎职责任。
　　六、完善责任制，坚决打击地方和部门保护主义
　　《国务院关于整顿和规范市场经济秩序的决定》（国发〔2001〕11号）明确指出，整顿和规范市场经济秩序工作要“建立‘全国统一领导，地方政府负责，部门指导协调，各方联合行动’的工作格局”。各地、各部门要建立农资打假工作责任制，配合监察等部门严肃查处对农资打假工作不力、消极应付、甚至失职渎职的领导干部和有关责任人，严厉打击为了地方或小团体利益而庇护各类农资制假售假的地方及部门保护主义，坚决打掉各类制售假冒伪劣农资不法行为的“保护伞”。
　　七、依法打假，提高农资执法效能
　　一要进一步加强相关法律法规建设，使农资打假有法可依。二要加强农资行政执法队伍建设，提高执法人员素质。各级农业行政部门必须明确农资打假的具体办事机构、固定专人负责，保证工作的连续性。要充实农业执法力量，提高执法人员素质，加强对执法人员法律、政策和专业知识的培训，建立一支既懂法又具有专业知识、清正廉洁、作风过硬、纪律严明的农业行政执法队伍。三要依法行政、公正执法、严格执法。要健全农资执法监督机制，办事要公开，程序要透明，权利要制衡。对本地产品和外地产品要一视同仁，对本系统和外系统要同等对待。四要规范农资行政执法行为。进一步清理农资生产经营与执法监督不分的问题，执法和经营要分开，必须彻底改变那些既当“运动员”、又当“裁判员”的监督管理体制。
　　八、着力治本，探索农资打假长效机制
　　各地、各部门要根据实际需要，探索农资打假长效机制。积极扶持农业生产资料连锁、超市、配送等现代流通方式，通过销售和技术服务的紧密结合，促进农资进乡入村，开拓、净化城乡市场。供销合作社要充分发挥自身的优势，在农村逐步发展农业生产资料的连锁经营，用现代流通方式改造传统流通网络。要建立健全农资打假工作规章制度，重点是信息交流制度和省际间联动机制，举报、投诉和大要案挂牌督办及跟踪追查制度，责任追究制度和工作奖罚机制等，确保农资打假工作取得实效。
　　九、宣传引导，创造良好的农资监管社会舆论氛围
　　经研究，将2003年9月定为农资质量月，要广泛宣传和发动，形成全社会关心和支持农资打假工作的氛围。要积极宣传农资打假工作的正面典型，总结经验和做法，组织有关新闻单位对大要案、典型事例进行跟踪报道，对制假售假窝点进行曝光。要广泛宣传农资方面的法律法规和农资打假工作的进展情况。要规范广告宣传行为，农业行政主管部门要严格按照有关法律法规规定，对需经农业行政主管部门审查的农药、兽药、转基因种子等方面的广告进行审查，未经审查的不得发布。工商行政管理部门严肃查处进行虚假宣传、误导消费者，或违反农资产品使用规定的文字、语言或画面的农资广告，打击利用虚假广告坑农害农的不法行为。
　　十、搞好督查，保证农资打假工作落到实处
　　全国农资打假部际协调小组将继续组成督查组深入基层指导和督查农资打假工作，农业部将组织农资打假工作督查。各省（区、市）也要及时对本省（区、市）的农资打假工作进行督查。全国农资打假部际协调小组成员单位之间要进一步加强沟通和信息交流，及时研究和部署有关工作。各省（区、市）有关部门要在当地人民政府的统一领导下，加强农资打假工作的协调、配合和沟通，形成合力，齐抓共管。各省（区、市）农资打假协调小组要在每年6月底将上半年、12月底前将全年本省（区、市）农资打假工作情况、大要案查处情况和农资打假情况统计表一式三份报送全国农资打假部际协调小组办公室（设在农业部市场与经济信息司）。

二○○三年二月二十五日



农资打假专项斗争部际协调小组成员单位及联系电话


单　位 业务对口司（局、庭、室） 联系电话
农业部 市场与经济信息司 64192678,64193157
国家工商总局 市场司 68028456
国家质检总局 执法监督司 82262112
供销合作总社 农业生产资料局 68412130
公安部 治安管理局 65204831
国家经贸委 经济运行局 63192763
监察部 执法监察室 62117659
最高检察院 侦查监督厅 65209557
最高法院 刑二庭 65299417




信用证欺诈例外原则及其适用


内容提要：信用证的欺诈和由此产生的法律救济问题在国际银行界和各国司法界争议颇大。在国际银行实务和司法实践中一直未能取得一致意见。信用证欺诈例外原则有其独特的内涵及理论基础，同时法院在采取救济措施时亦应遵守一定的条件。
关键词： 欺诈例外 禁令 违法例外
一、 信用证欺诈例外原则的内涵及理论基础
信用证在国际贸易中的非凡地位来源于这种机制所独具的无法取代的作用，他已经成为金融和贸易领域重要的结算支付工具，确保信用证具有快捷、可靠、经济和便利优点的一项重要法律规则便是“独立抽象原则”，该原则将的实质在于将信用证的开立、兑付及纠纷解决与其他买卖合同、开证合同等基础性或附属性合同的效力、履行及纠纷隔离开来，使信用证能够在相对自我封闭的安全环境中运行，将信用证交易有关当事人的职责限定在各自最专长的领域内。但是任何事物都具有两面性，也恰恰是信用证独立抽象原则为不法商人留下了可钻的空子，为欺诈行骗的滋生提供了温床。“常常成为不法商人鱼目混珠，骗取巨款的保护伞”【1】。
近年来，在国际贸易中不断发生信用证欺诈案件，有报告说，仅在1995年美国就有超过5亿美金的损失可归因于信用证诈骗【2】，在我国也发生过数起信用证诈骗案【3】。信用证独立抽象原则面临着巨大的挑战。因为如果固守该原则，不允许有任何例外，在遇到卖方有欺诈行为时，银行仍按单据在表面上与信用证相符即予以付款，买方就会遭受严重的损失，有关国家的法律和判例认为，承认信用证独立于基础合同的同时，也允许有例外，如果受益人却有欺诈行为，买方可以要求法院下令禁止银行对信用证付款。【4】这就是所谓的“信用证欺诈例外原则”。
1、“欺诈使得一切无效。”这是民商法最基本的法律原则之一，L/C欺诈也不例外，是信用证欺诈例外的第一个理论基础。各国一致认为，基于维护社会公正及良好的商业道德的需要，在发生L/C欺诈的情况下，应对信用证独立抽象原则软化处理或排除适用，因为对信用证欺诈问题的解决，不能通过信用证制度内部找到答案，产生信用证欺诈的根源是独立抽象原则，而这一原则信用证制度的核心所在，若因欺诈而否定独立抽象原则，则等于否定整个信用证制度。
2、“诚实信用原则”作为民法上的“帝王原则”，是现代民法理论及立法和实践中普遍遵守的原则。受益人提交伪造的或带欺诈性陈述的单据，正是违背了诚信原则，如果在这种情况下仍坚持《跟单信用证统一惯例》,认为银行应对受益人付款，买方只能依据买卖合同向卖方索赔，显然是不公平的。
3、信用证欺诈例外的第三个理论依据是各国冲突法普遍规定的“公共秩序保留原则”，即如果当事人选择适用的外国法或国际惯例违反本国的社会公共利益、法律的基本原则或公序良俗时，法律可以排除其适用。现代各国基本上都确立了“诚实信用原则”，要求民事主体应当诚实守信，否则就要承担相应的法律责任，信用证交易中，在开证申请人或受益人存在欺诈的情况下如仍适用《UCP500》就会显失公平。
二、信用证欺诈例外原则的适用条件
（一） 有欺诈存在
1、 欺诈的含义：
（1）《跟单信用证统一惯例》（UCP500）的规定：
UCP500并没有信用证欺诈的规定，国际商会既没有对欺诈下一个定义，也没有对信用证欺诈作出规定。国际商会负责制定UCP500的银行技术委员会在经过尝试和努力后认为，“很清楚，在统一惯例500中提出一个明确的技术语章节是一种可怕的尝试。……这将引起许多国家委员会之间的争论，而且不能保证对这些定义的下法能取得国际间的一致意见，所以这个尝试被放弃了。”【1】“由于跟单信用证业务既具有竞争性又具有合作性，为顺利开展此业务，银行必须发展能赢得其客户和代理行信任的有关惯例，诈骗、不诚实或疏忽的行为总是难以长久的，而且不利于建立良好的国际银行标准实务，跟单信用证的国际标准银行实务体现了诚实和信赖的原则。”
（2）《美国统一商法典》UCC的规定：
首先，尽管UCC第五章有专门的定义条款，但是其中并没有信用证欺诈的定义，1995年新修订的UCC5由5－103条对信用证的各个概念作出定义，但同样也没有对信用证欺诈做专门的定义【2】。
其次，美国的判例一般倾向于就事论事，而不倾向于下定义。他的信用证欺诈例外原则是通过判例确定下来的，第一起因信用证欺诈而给予禁令的判例正是本文所分析的案例。有学者认为信用证欺诈的概念来自于普通法的传统判例中关于欺诈的一般定义和界定，即“任何故意的误述（misrepresentation）事实或真相以便从另一人处获得好处。”【3】
《布莱克法学辞典》中关于欺诈的定义是：“有意地曲解真相以便诱使其他人依赖该曲解从而从他人处获得本不属于他自己的有价值的事物或某种法律上的权利。通过语言或行为，通过说谎或错误引导，或隐瞒应该披露的事实，虚假的陈述事实，使别人据此行动从而造成法律上的损失。”
（3）中国的规定：《民法通则》实施意见第68条规定：“一方当事人故意告知对方虚假情况，或者故意隐瞒真实情况，诱使对方当事人作出错误意思表示的，可以认定为欺诈行为。”
而信用证欺诈就是指：利用信用证机制中单证相符即予以付款的规定，由不法行为人提供表面记载与信用证要求相符，但实际上并不代表真实货物的单据，从而骗取所支付的货款的商业欺诈行为。【4】
2、 信用证欺诈的种类
利用信用证进行欺诈的方式多种多样，从不同的角度分析会有不同的类型，如果从主体上归纳可以分为以下几种：
（1）受益人的欺诈：
a．伪造全套单据：是受益人在货物根本不存在的情况下，以伪造的和信用证要求相符的单据使银行因表面上单证相符而无条件付款，从而达到诈取信用证项下的款项的目的的信用证欺诈。根据UCP500的规定，受益人要提交商业发票、保险单据和运输单据，其中提单是受益人主要的伪造目标。一种方式是通过伪造提单的内容，另一种方式是设立假公司，伪造假提单。
b. 伪造部分单据：如伪造单据上的签字。
c．受益人在单据中做欺诈性陈述：此种欺诈方式，单据是真实的，货物也实际存在，但装运的货物不是信用证所要求的货物，而是残次品或废物。由于受益人所提交的伪造的单据表面上都符合信用证要求的条款，开证行必须付款，其结果是导致买方遭受损失。
d.伪造、变造信用证：从最近几年的相关案例分析，伪造信用证主要是行为人通过编造虚假的根本不存在的银行开出信用证或者假冒有影响的银行的名义开出假信用证。变造信用证是行为人在真实、合法的银行信用证结算凭证的基础上或以真实的银行信用证结算凭证为基本材料，通过剪接、挖补、涂改等手段改变银行信用证结算凭证的内容和主要条款使其成为虚假的信用证【1】。
（2）开证申请人的欺诈
a．假冒信用证：主要是指缺乏成为有效信用证的必要条件而表现出自身虚假性的信用证欺诈。
b.“软条款信用证”欺诈：软条款欺诈在法学理论上和法律规定上，均没有统一的或觉权威的定义表述。一般认为，“软条款”是指由开证申请人要求在信用证中加列的，由其控制信用证的生效条件和限制单据结汇效力的条款。【2】其目的在于，使开证申请人具有单方面随时解除付款责任的主动权，以达到诈取保证金，增加出口商的风险，使货款的收回完全取决于买方的商业信用。具体有以下四种类型：
（a）暂不生效条款；如：领取进口许可证才能生效。(b)限制性单据条款；（c）加列各种限制；(d)限制性装运条款：“The goods will be shipped upon receipt of shipping advice issued by opener of L/C appointing the name of vessel, which will be issued by way of an amendment to this credit by the issuing bank.”
由于这些条款的存在，使得表面为不可撤销的信用证变成了变相的可撤销的信用证。
(3)受益人与船东共谋的信用证欺诈：
a． 伪造单据欺诈：
通常情况是，受益人的货物根本不存在，而只凭受益人和船东伪造的假提单和其他单据便可以从银行结汇。
b.保函换取清洁提单：
c.预借提单和倒签提单欺诈
关于信用证欺诈是指单据方面的欺诈，还是也包括基础交易方面的欺诈，狭义的观点认为，“交易仅指信用证交易，欺诈例外规定仅适用于受益人在提交单据方面对开证行犯有欺诈的情形。广义的观点认为，欺诈既包括信用证交易中的欺诈，也包括基础交易中的欺诈。这种解释较为合理，《美国统一商法典》5－114（2）明确规定包括单据方面的欺诈，又规定交易中的欺诈（fraud in the transaction）也可启动该条规定的抗辩。
(二)信用证欺诈的程度标准
关于欺诈的程度，是一个非常重要的问题，如果标准定的太低就会严重损害信用证的独立抽象原则，受益人在信用证项下的保障就会失去价值【1】，法院一般采取严格的标准，正如在本案中法官所说：“欺诈要求更甚于仅仅是违约的情节。”。在美国的判例中，主张信用证欺诈而给予禁令救济的条件是，欺诈必须是“主动的欺诈（active fraud）或过分的欺诈（egregious fraud）”。[2]在许多案件中，法院给予禁令所要求的欺诈应达到的程度是“该欺诈的程度如此严重地违反了整个交易，以致于坚持开证人付款义务的独立性所谋求的立法目的将不再起作用。”“信用证项下基础合同的欺诈只有达到及其严重，太过分或令人无法忍受，或受益人提取信用证项下的款项没有一点理由，以致于如果再坚持信用证的独立性将不但不会实现信用证作为国际贸易支付可靠手段的目的，而且反而会被不道德的商人用来作为实施不道德欺诈的手段，同时法院也无法容忍自己的程序被该不道德的人利用，法院才会给予禁令。仅仅是欺诈的指控或是基础合同项下的一般抗辩是不够的。”【3】
最近美国有关的判例表明，欺诈必须是实质性的（material）,“信用证项下的单据欺诈对于单据的购买方或欺诈行为对于基础交易的参加者而言是否是决定性的（significant）,对于法院判断是否给予禁令十分重要。”【4】因此欺诈例外原则必然要求：如果有人主张实质性欺诈而提出止付信用证，那么法院必须检查基础交易，因为只有检查该基础交易才能使法院确定某个单据是否是欺诈性的或受益人已经进行了欺诈，同时，还要决定该欺诈是否是实质性欺诈。近来，越来越多的美国判例主张，当受益人的欺诈十分过分时，信用证的独立原则将不再起作用。【5】
欺诈是否具有实质性是一个留给法院去决定其深度和广度的问题，是法院的自由裁量权问题。
三、欺诈例外原则的排除
（一） 欺诈例外原则的排除情形：
尽管信用证欺诈例外原则已得到普遍的遵守和确认，但一般认为在有些情况下仍可以对该原则进行排除。以《美国统一商法典》为例，该法规定了在有些情况下，无论是否存在欺诈，开证行都必须付款。
1、要求兑付交单的人是开证行的被指定人，该人善意的付出了对价且未被通知单据存在伪造或欺诈。
2、该人是保兑行，而该保兑行已善意的根据保兑义务履行了保兑。
3、该人是信用证项下开立汇票的正当持票人，而该汇票已经经过开证人或一个被指定银行的承兑。